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L'épargne retraite en Allemagne repose sur des dispositifs variés, notamment la Riester-Rente (épargne subventionnée par l'État avec des avantages fiscaux), la Basis-Rente (épargne privée avec avantages fiscaux), la retraite d'entreprise et les assurances-vie allemandes. Ces dispositifs permettent de compléter les pensions de retraite publiques, qui sont plus basses qu'en France, et d'obtenir des revenus complémentaires, avec des incitations fiscales. L'assurance-vie (Rentenversicherung) est populaire pour sa flexibilité, mais les contrats peuvent être coûteux à moyen terme.

1. La Riester-Rente

    Objectif

    : S'agit d'une épargne retraite complémentaire subventionnée par l'État, qui offre des avantages fiscaux et des aides financières.

    Fonctionnement

    : Vous cotisez et l'État vous verse des subventions et/ou des abattements fiscaux, selon votre situation.

    Utilité

    : Permet d'obtenir un revenu complémentaire tout en payant moins d'impôts sur les cotisations versées.

2. La Basis-Rente

    Objectif

    : Une épargne retraite privée qui offre aussi des avantages fiscaux sur les cotisations, souvent utilisée par les indépendants.

    Fonctionnement

    : Permet de capitaliser des fonds en bénéficiant de déductions fiscales sur une partie des cotisations.

3. La retraite d'entreprise

    Objectif

    : L'employeur met en place un dispositif d'épargne retraite pour ses salariés.

Fonctionnement

: L'épargne peut être sous forme de capitalisation ou de conversion d'une partie du salaire brut.

Avantage

: L'employeur est obligé par la loi de cotiser, et l'épargne peut être transférée en cas de changement d'emploi.

4. Les assurances-vie allemandes (Rentenversicherung)

    Objectif : Offrir une épargne complémentaire avec un accès flexible au capital.

    Avantages : Permet de recevoir l'argent sous forme de capital ou de rente à la retraite, avec des impôts réduits sur les intérêts.

    Inconvénients : Les frais de gestion peuvent rendre ces contrats peu attrayants pour des placements à moyen terme.

Points à considérer

    Responsabilité individuelle

    : L'épargne retraite en Allemagne repose largement sur la responsabilité individuelle pour compléter une retraite publique qui peut être insuffisante.

Retrait anticipé

: En règle générale, le déblocage anticipé des fonds est proscrit en Allemagne, sauf pour l'achat d'un bien immobilier.

Frais de gestion

: Soyez vigilant aux frais de gestion des contrats d'assurance-vie, car ils peuvent rendre ces produits inefficaces pour des placements à court ou moyen terme.

jean luc 😉

commentaires :

pour ma part j'ai refuser le riester rente,car pour être efficace , il doit être basé sur un fond  action , car les obligations rapporte peu . en plus il est taxé á sa sortie , certes il peut être suspendu pour l'achat d'un logement  . Seule les couches suppérieure de la société on pu pour le moment profiter de ce plan , alors qu'il étais destiner aux couche moyenne , c'est donc un échec.

attention pour les assurance vie françaises le fics allemand les considérés comme des placements financier et non comme des rentes , les revenus ,plus-value, doivent être déclaré .le meilleur investissement pour la retraite ,C'est d' être propriétaire de sa maison  .                                                                                                                   La pension Riester est un produit d'épargne-retraite privé subventionné par l'État allemand, existant depuis 2002 et destiné à compléter la pension de retraite de l'État. En Allemagne, les personnes éligibles sont les assurés obligatoires auprès de l'assurance pension allemande et leurs conjoints. La subvention est versée par le biais de subventions gouvernementales annuelles et d'avantages fiscaux grâce à la déduction spéciale pour frais. Le versement mensuel de la pension Riester est imposable à la retraite.

ɱô¾±²µ¾±²ú¾±±ô¾±³Ùé

Pour percevoir la pension Riester, vous devez généralement être affilié obligatoirement au régime d'assurance pension obligatoire.

Qui est éligible ?

Assurés obligatoirement au régime d'assurance pension obligatoire

Conjoints de personnes éligibles (subventionnés indirectement)

Certains groupes de personnes, comme les personnes résidant en Allemagne et travaillant dans l'UE

Qui n'est pas éligible ?

Les personnes résidant dans d'autres pays de l'UE et travaillant en Allemagne ne sont pas éligibles, car elles ne sont pas affiliées obligatoirement au régime d'assurance pension allemand.

Aides gouvernementales

La pension Riester est subventionnée par des subventions gouvernementales et des déductions fiscales.

Allocations :

Une allocation annuelle d'épargne-retraite de 175 € est prévue pour les adultes et de 300 € pour les enfants nés après 2007. Pour bénéficier de l'allocation complète, un apport personnel minimum est requis.

Avantages fiscaux :

Les cotisations à la pension Riester peuvent être déduites des dépenses spéciales lors de la déclaration de revenus, ce qui peut donner lieu à un remboursement d'impôt.

Paiement et imposition

La pension mensuelle de l'assurance Riester est soumise à un report d'impôt à la retraite.

Imposition du versement :

La pension Riester est imposée au taux d'imposition du retraité.

Retraite de faible montant :

Si le capital accumulé est si faible qu'un versement mensuel à vie n'est pas rentable, un versement en capital est possible sans remboursement des allocations et sans avantages fiscaux.

Versement et déménagement à l'étranger

Si la personne déménage dans un autre pays de l'UE, l'aide et les avantages fiscaux restent généralement valables tant qu'elle est imposable en Allemagne.

Résidence dans un autre pays de l'UE :

Si la personne réside dans un autre pays de l'UE mais travaille en Allemagne et y est imposable, elle conserve généralement droit à l'aide.

Déménagement à l'étranger :

Le droit à l'aide peut expirer si la personne n'a plus de résidence ou de séjour habituel en Allemagne, par exemple si elle perçoit sa pension à l'étranger. Cela peut entraîner la perte des allocations.

  Pour plus d'informations, consultez un expert.

  . jean luc 😉

La pension Rürup, ou retraite de base, est un régime de retraite privé subventionné par l'État en Allemagne, particulièrement attractif pour les travailleurs indépendants, les professions libérales et les salariés à hauts revenus. Elle offre des avantages fiscaux importants pendant la phase d'épargne grâce à des cotisations déductibles d'impôt (dépenses spéciales), une rente mensuelle viagère et une protection contre les saisies-arrêts et l'insolvabilité. Il n'y a pas de versement unique ; la rente est imposée en différé.

Comment fonctionne la pension Rürup ?

Conclusion du contrat : Vous concluez un contrat avec une compagnie d'assurance.

Phase d'épargne : Vous versez des cotisations régulières, déductibles d'impôt.

Phase de retraite : À la retraite, vous percevez une rente mensuelle viagère.

Avantages de la pension Rürup

Incitations fiscales : Une grande partie des cotisations peut être déduite de vos impôts chaque année au titre des dépenses spéciales, ce qui réduit votre charge fiscale.

Sécurité : La rente est protégée contre les saisies-arrêts en cas de chômage.

Cotisations flexibles : Vous pouvez ajuster ou suspendre vos cotisations selon vos besoins.

Options de placement : Vous avez le choix entre des contrats traditionnels, en unités de compte ou indexés.

Inconvénients de la pension Rürup

Pas de versement en capital : Le capital ne peut pas être retiré en capital.

Différenciation fiscale : Les versements de pension à la retraite sont partiellement imposables.

Limitation des droits de succession : Le capital ne peut être transmis qu'à son conjoint ou à ses enfants jusqu'à un certain âge.

Maîtrise limitée des coûts : Les coûts et la qualité des offres peuvent varier considérablement d'un assureur à l'autre.

À qui s'adresse la pension Rürup ?

Travailleurs indépendants :

La pension de base complète votre pension légale.

Salariés à hauts revenus :

Cela vous permet d'optimiser votre épargne-retraite et de bénéficier d'avantages fiscaux importants.

En Allemagne, la « rente d'entreprise » (Betriebliche Altersvorsorge - bAV) est un système de retraite complémentaire où les salariés peuvent verser une partie de leur salaire, souvent avec l'aide de l'employeur, pour bénéficier d'avantages fiscaux et sociaux. Ces versements, qui peuvent être faits en différé du salaire, sont conçus pour compléter la retraite légale (Deutsche Rentenversicherung) et peuvent prendre différentes formes, comme l'assurance directe (Direktversicherung).

Fonctionnement de la rente d'entreprise

    Cotisations différées :

    Le salarié choisit de reporter une partie de son salaire brut pour la verser sur un plan de retraite d'entreprise.

Avantages fiscaux et sociaux :

Pour les salaires inférieurs à certains plafonds, ces cotisations ne sont pas soumises aux impôts ni aux cotisations sociales pour le salarié, ce qui réduit sa charge fiscale actuelle.

Contribution de l'employeur :

L'employeur peut également contribuer à ces plans de retraite, ce qui représente un avantage non négligeable pour le salarié.

Types de plans :

Il existe différents modèles de retraite d'entreprise, à cotisations définies, à prestations définies, ou des formes mixtes.

Exemples et conditions

    Direktversicherung :

    Pour les salaires inférieurs au plafond de sécurité sociale, le salarié peut verser jusqu'à 8 % de son salaire brut annuel dans un contrat de retraite complémentaire sans impôts ni cotisations patronales.

Objectif :

Le but est d'encourager l'épargne pour la retraite en offrant des avantages fiscaux sur les montants épargnés et versés.

Points importants

    Flexibilité :

    La bAV offre une grande flexibilité pour l'employeur et l'employé, avec des formes de plans variées.

Complémentarité :

Elle complète la retraite légale allemande, qui se base sur un système de points accumulés au fil de la vie professionnelle.

Conformité :

Les modèles de retraite d'entreprise sont complexes et doivent être réglementés par la loi pour répondre aux objectifs de l'assuré. jean Luc 😉

commentaire : lors des discutions d'embauche ,elle  peut faire partie des négociation

La pension Riester est un produit d'épargne-retraite privé subventionné par l'État allemand, existant depuis 2002 et destiné à compléter la pension de retraite de l'État. En Allemagne, les personnes éligibles sont les assurés obligatoires auprès de l'assurance pension allemande et leurs conjoints. La subvention est versée par le biais de subventions gouvernementales annuelles et d'avantages fiscaux grâce à la déduction spéciale pour frais. Le versement mensuel de la pension Riester est imposable à la retraite.

ɱô¾±²µ¾±²ú¾±±ô¾±³Ùé

Pour percevoir la pension Riester, vous devez généralement être affilié obligatoirement au régime d'assurance pension obligatoire.

Qui est éligible ?

Assurés obligatoirement au régime d'assurance pension obligatoire

Conjoints de personnes éligibles (subventionnés indirectement)

Certains groupes de personnes, comme les personnes résidant en Allemagne et travaillant dans l'UE

Qui n'est pas éligible ?

Les personnes résidant dans d'autres pays de l'UE et travaillant en Allemagne ne sont pas éligibles, car elles ne sont pas affiliées obligatoirement au régime d'assurance pension allemand.

Aides gouvernementales

La pension Riester est subventionnée par des subventions gouvernementales et des déductions fiscales.

Allocations :

Une allocation annuelle d'épargne-retraite de 175 € est prévue pour les adultes et de 300 € pour les enfants nés après 2007. Pour bénéficier de l'allocation complète, un apport personnel minimum est requis.

Avantages fiscaux :

Les cotisations à la pension Riester peuvent être déduites des dépenses spéciales lors de la déclaration de revenus, ce qui peut donner lieu à un remboursement d'impôt.

Paiement et imposition

La pension mensuelle de l'assurance Riester est soumise à un report d'impôt à la retraite.

Imposition du versement :

La pension Riester est imposée au taux d'imposition du retraité.

Retraite de faible montant :

Si le capital accumulé est si faible qu'un versement mensuel à vie n'est pas rentable, un versement en capital est possible sans remboursement des allocations et sans avantages fiscaux.

Versement et déménagement à l'étranger

Si la personne déménage dans un autre pays de l'UE, l'aide et les avantages fiscaux restent généralement valables tant qu'elle est imposable en Allemagne.

Résidence dans un autre pays de l'UE :

Si la personne réside dans un autre pays de l'UE mais travaille en Allemagne et y est imposable, elle conserve généralement droit à l'aide.

Déménagement à l'étranger :

Le droit à l'aide peut expirer si la personne n'a plus de résidence ou de séjour habituel en Allemagne, par exemple si elle perçoit sa pension à l'étranger. Cela peut entraîner la perte des allocations.

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jean Luc 😉